Разработки и услуги • Валютный контроль • Налоги • Таможня • Формы ВЭД • Контракты • На английском • Испания 
 Запрос услуг • Контакты 
Правовое бюро
"Проект-ВС"

 Аналитические 
 правовые услуги по ВЭД 

Дистанционно / Онлайн
В офисе / Ежедневно

Услуги
Проекты
Контракты
Ситуации
Материалы
Новости
Подготовка и обоснование запросов и заявлений в органы РФ по сделкам и операциям с нерезидентами в 2024 году

Подготовка и обоснование запросов и заявлений в органы РФ
по сделкам и операциям с нерезидентами в 2024 году

Практические примеры рас­смот­ре­ния пра­во­вых воп­ро­сов


09.09.2022
Об особом по­ряд­ке сде­лок (опе­ра­ций) по до­лям в рос­сий­ских ООО и иным пра­вам по уп­рав­ле­нию ООО или ус­ло­ви­ям пред­при­ни­ма­тель­с­кой де­я­тель­нос­ти ООО


Указом Президента РФ от 08.09.2022 г. № 618 был введен особый порядок сделок (опе­раций) «вле­кущих за собой прямо и (или) кос­венно уста­нов­ление, изме­нение или прек­раще­ние прав вла­дения, поль­зо­вания и (или) распо­ряже­ния долями в устав­ных капи­талах обществ с огра­ничен­ной ответ­ствен­ностью (за исклю­че­нием кре­дит­ных орга­ни­заций и некре­дит­ных фи­нан­со­вых орга­ни­заций) либо иных прав, позво­ляющих опре­делять условия управ­ления такими общест­вами с огра­ни­чен­ной ответ­ст­вен­ностью и (или) усло­вия осущест­вле­ния ими пред­при­нима­тель­ской де­я­тель­нос­ти» (пункт 1 Указа № 618).

По критерию участников сделки (операции) упро­щен­но мож­но ска­зать, что дан­ный осо­бый порядок рас­прост­ра­ня­ет­ся на сле­ду­ющие кате­го­рии сделок (операций):

  • между резидентами и иностранными лицами, связан­ными с «недру­жест­вен­ными» государ­ствами

  • между «недружественными» лицами (по смыслу пункта 1 Указа № 618, высту­па­ю­щими с обеих сторон сделки, операции)

  • между «недружественными» лицами и ино­стран­ными лицами «дру­жест­вен­ных» государств

При этом из категории «недружественных» ино­стран­ных лиц при опре­делен­ных усло­виях исклю­чаются КИК под контро­лем рос­сий­ских юри­ди­чес­ких или фи­зи­чес­ких лиц. С другой стороны, в кате­горию «недру­жест­вен­ных» ино­стран­ных лиц фор­маль­но могут под­пасть рос­сий­ские граж­дане, посто­янно прожи­ва­ющие за рубежом и име­ющие граж­дан­ство или ВНЖ «недру­жест­вен­ных» ино­стран­ных госу­дарств. Причем в Указе 618 исполь­зуется факти­чески уже типо­вое опре­де­ление «недру­жест­вен­ных» ино­стран­ных лиц, встре­чающе­еся во многих право­вых актах 2022 г. (на при­мере сферы валют­ного регу­ли­рова­ния 2022 г.). Подроб­нее по этим аспектам «дру­жест­вен­ных» и «недру­жест­вен­ных» лиц см. ком­мен­тарий к схо­жему регу­лиро­ванию опера­ций предо­став­ления займов в инва­люте «дру­жест­вен­ным» нере­зи­ден­там в новости от 22.08.2022 г.

По критерию сферы деятельности, особый порядок не рас­про­стра­ня­ется на сделки (опера­ции) в финан­совой и топ­лив­но-энер­ге­ти­ческой сферах, осу­щес­тв­ля­емые (испол­няемые) в соот­вет­ствии с Указом № 416, и сдел­ки (опера­ции), пре­дус­мот­рен­ные Указом № 520. При этом в выше­при­ве­ден­ной фор­му­ли­ров­ке пункта 1 Указа № 618 по видам сделок (опера­ций) из сферы дейст­вия осо­бого порядка прямо ис­клю­че­ны кре­дит­ные орга­ни­зации и некре­дит­ные финан­совые орга­ни­зации.

Исходя из пункта 2 Указа № 618, дан­ный новый особый порядок состоит в том, что для таких сделок (опера­ций) теперь потре­бует­ся полу­чать раз­ре­шения Пра­витель­ст­вен­ной ко­мис­сии по конт­ролю за осу­щест­вле­нием ино­стран­ных инвес­тиций в РФ, кото­рые при необ­ходи­мости могут содер­жать «усло­вия осу­щест­вления (испол­нения) таких сделок (опе­раций)». Поря­док выдачи этих раз­ре­шений должно утвер­дить Пра­витель­ство РФ в 10-днев­ный срок. А офи­циаль­ные разъ­яс­не­ния по воп­ро­сам при­ме­не­ния Указа № 618 (иными сло­вами, по воп­росам дан­ного особого порядка) вправе давать Минфин РФ (сог­ласно пункту 7 Указа № 618).

Таким образом, в случае необхо­ди­мости про­ве­дения сделок (опера­ций) по долям в рос­сийс­ких ООО или иным правам, поз­во­ляющим опре­делять усло­вия управ­ления ООО и (или) усло­вия осу­щест­вле­ния ими пред­при­ни­ма­тель­ской де­я­тель­ности, путями реше­ния воз­ни­ка­ющих воп­ро­сов могут быть:

  • идентификация и правовое обосно­вание сделки (опера­ции) как не под­пада­ющей под дейст­вие особого порядка по Указу № 618 по крите­риям участ­ников сделки, сферы деятель­ности ООО

  • запрос в Минфин РФ с правовым обос­нова­нием для полу­чения офици­аль­ного разъ­ясне­ния по воп­росам прове­дения сделки (операции) в инте­ресах заявителя

  • обращение в Правительственную комиссию по ино­стран­ным инвес­ти­циям РФ (скорее всего, в ее под­ко­мис­сию) для полу­че­ния раз­ре­шения на сделку (опера­цию) с пра­вовым обос­но­ва­нием необ­хо­ди­мости выдачи раз­ре­шения (как это требо­вание об обос­но­вании необ­хо­ди­мости выдачи раз­ре­шения уже уста­нов­лено для других случаев выдачи раз­ре­шений под­комис­сией) и воз­можно также обос­но­ва­нием нужных условий испол­не­ния сделки (операции).

Правовое бюро «Проект-ВС», консалтинг по сделкам 2022 г., под­го­товка и обо­сно­ва­ние зап­ро­сов и заяв­ле­ний в ор­ганы РФ по сдел­кам и опе­ра­циям в 2022 году, pvs.ru 09.09.2022 г.

2022.11.17 О разрешении под­ко­мис­сии на без­воз­мезд­ные сдел­ки (опе­ра­ции) по до­лям и пра­вам в ООО меж­ду близ­ки­ми род­ст­вен­ни­ками

2022.09.22 Перспективы но­вых ог­ра­ни­че­ний на за­чис­ле­ния ин­ва­лю­ты на сче­та ре­зи­ден­тов за ру­бе­жом в свя­зи с из­ме­не­ни­ем По­ста­нов­ле­ния Пра­ви­тель­ст­ва РФ № 295 (в части уста­нов­ле­ния по­ряд­ка выда­чи раз­ре­ше­ний на сдел­ки по рос­сий­ским ООО)

Практические примеры рас­смот­ре­ния пра­во­вых воп­ро­сов в це­лях ис­поль­зо­ва­ния та­ко­го ана­ли­за для обо­с­но­ва­ния за­п­ро­сов и за­я­в­ле­ний в ЦБ и Мин­фин и за­я­в­ле­ний для по­лу­че­ния раз­ре­ше­ний ЦБ, Мин­фи­на, под­ко­мис­сии Пра­ви­тель­ст­вен­ной ко­мис­сии по ино­стран­ным ин­вес­ти­ци­ям в РФ отра­же­ны в ряде новостей и в ав­тор­ской аналитике на нас­то­я­щем сай­те, в осо­бен­ности:


20.09.2022
«Швейцария при­ос­та­нав­ли­ва­ет об­мен на­ло­го­вой ин­фор­ма­ци­ей с Рос­си­ей». За­тра­ги­ва­ет ли это при­ос­та­нов­ле­ние об­мен ин­фор­ма­ци­ей о сче­тах по стан­дар­ту CRS

15.09.2022
Разрешение резиден­там про­да­вать не­дви­жи­мость «не­дру­жест­вен­ным» ино­стран­ным юр. ли­цам и юр. ли­цам под их конт­ро­лем. Со­от­но­ше­ние с ва­лют­ным ре­гу­ли­ро­ва­ни­ем РФ

09.09.2022
Об особом по­ряд­ке сде­лок (опе­ра­ций) по до­лям в рос­сий­ских ООО и иным пра­вам по уп­рав­ле­нию ООО или ус­ло­ви­ям пред­при­ни­ма­тель­с­кой де­я­тель­нос­ти ООО

07.09.2022
О применении Указа № 529 для за­щи­ты от штра­фов за вы­пла­ту или по­лу­че­ние на­лич­ных по граж­дан­ско-пра­во­вым до­го­во­рам, зай­мам с не­ре­зи­ден­тами

06.09.2022
ЦБ официально разъ­яс­нил, что за­п­рет на за­чис­ле­ния ин­ва­лю­ты на за­ру­беж­ные сче­та ог­ра­ни­чен слу­ча­я­­ми вы­во­да ди­ви­ден­дов из РФ и что бан­ки дол­ж­ны про­ве­рять про­ис­хож­де­ние средств

05.09.2022
О применении разъ­яс­не­ния ЦБ № 2-ОР и пись­ма ЦБ от 30.08.2022 г. № 010-31-4/8237 к сдел­кам с цен­ны­ми бу­ма­га­ми и не­дви­жи­мос­тью за ру­бе­жом в ин­те­ре­сах ре­зи­дентов

04.09.2022
О необходимости ссы­лать­ся на Указ № 529 как до­вод для не­при­вле­че­ния к от­вет­ст­вен­нос­ти за на­ру­ше­ния по ре­па­т­ри­а­ции ва­люты

1 2 3 4 5

Применяемые аналитические под­хо­ды так­же пред­став­ле­ны на стра­ни­це Ана­ли­ти­чес­кие пра­во­вые ре­ше­ния по пра­во­вым воп­ро­сам, си­ту­а­ци­ям, де­я­тель­ности.

Для предложения услуги под­го­тов­ки и обо­с­но­ва­ния кон­к­рет­но­го за­п­ро­са или за­я­в­ле­ния в ор­га­ны РФ по сдел­кам и опе­ра­ци­ям в 2022 го­ду ну­жен пись­мен­ный за­п­рос с опи­са­ни­ем си­ту­ации.

В один клик:

       WhatsApp +7 985 9229670
       Telegram@letrado
       Viber +7 985 9229670
       Тел. +7 495 9229670
       Моб./смс +7 985 9229670
       Запрос услуг с сайта
       E-mail: info@pvs.ru

Описание услуг на на­с­то­я­щей стра­ни­це и сай­те не яв­ля­ет­ся пуб­лич­ным пред­ло­же­нием услуг.

КОНСУЛЬТАЦИЯ
ПО ВАЛЮТНОМУ
РЕГУЛИРОВАНИЮ
И КОНТРОЛЮ
Rambler's Top100 Яндекс.Метрика Яндекс цитирования

Аналитические правовые услуги по ВЭД, валютному контролю, Испании
Описание услуг на сайте не является публичной офертой услуг
Правовое бюро "Проект-ВС" (Москва) • 2001-2024 • Контакты
© Автор сайта:
Славинский В. Ч. Все права сохранены
ВАЛЮТНОЕ
РЕГУЛИРОВАНИЕ
И КОНТРОЛЬ
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ