Консультация и материалы
по началу внешнеэкономической деятельности (ВЭД)
► Консультация по основам / нюансам ВЭД ► Консультация по началу ведения ВЭД
НОВОСТИ И АНАЛИТИКА ПО СТРАНИЦЕ 30.05.2013
Уголовное дело за невозврат валюты несмотря на смену учредителя, юридического адреса и переминование компании
Невозвращение валютной выручки из-за рубежа в размере 5,6 миллионов долларов выявлено хасанскими таможенниками
Хасанская таможня
Уголовное дело по ст. 193 Уголовного кодекса России – невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте, возбуждено в Хасанской таможне.
В 2008 году приморская фирма из г. Владивостока заключила с японской компанией внешнеторговый контракт на поставку в Россию автотоваров на общую сумму 20 миллионов долларов США. По условиям договора, в случае стопроцентной предоплаты, поставщик обязался произвести поставку продукции в срок не позднее девяноста дней с момента оплаты. Затем стороны пересмотрели условия договора, и сроки поставки товара увеличились с трех месяцев до одного года.
В счет исполнения обязательств на счет иностранной компании были перечислены авансовые платежи в иностранной валюте на общую сумму более 9,4 миллиона долларов США. В 2008-2012 годах в Россию ввезены товары на сумму 3,8 миллионов долларов США. Срок действия контракта закончился в августе 2012 года, а товары на оставшуюся сумму, а это более 5,6 миллионов долларов, покупателю так и не поступили. Возврат денежных средств, уплаченных нерезиденту за не ввезенные на таможенную территорию Таможенного союза товары, также не производился.
Вместе с тем в ходе проверки было установлено, что руководством компании, изначально заключавшим внешнеэкономическую сделку, принято решение о продаже 100% доли в уставном капитале фирмы. Новый руководитель, осознавая наличие неисполненных обязательств у приобретаемой им компании, умышленно провел регистрационные действия по переименованию компании и смене ее юридического адреса на другой регион – г. Хабаровск.
В соответствии с законодательством Российской Федерации о валютном регулировании и валютном контроле, в случае нарушения условий поставки, предприниматель обязан был в срок, предусмотренный внешнеторговыми контрактами, обеспечить возврат в Россию денежных средств в иностранной валюте, уплаченных иностранным компаниям.
Общая сумма невозвращенных средств в иностранной валюте в эквиваленте составила почти 182,8 миллиона рублей, что согласно ст. 193 УК России является крупным размером. В отношении руководителя компании возбуждено уголовное дело по факту невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте в крупном размере. Санкцией статьи предусмотрено наказание в виде лишения свободы на срок до трех лет.
Дальневосточное таможенное управление, dvtu.customs.ru 30.05.2013
| 
