Согласно части 1 статьи 9 Федерального закона № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле":

"1. Валютные операции между резидентами запрещены, за исключением...".

Далее следует обширный перечень исключений или разрешенных валютных операций между резидентами. Однако в законе о валютном регулировании он изложен в затрудненном для обычного понимания виде, с многочисленными ссылками на другие статьи закона. В упрощенной форме с разбивкой по группам схожих операций для первичного планирования операций его можно представить нижеприведенным образом. Но при этом важно учитывать, что для итогового планирования и проведения конкретных валютных операций необходимо основываться строго на нормах закона о валютном регулировании. Кроме того, в ряде случаев сами нормы закона о валютном регулировании требуют расшифровки по другим законам и (или) правовым актам РФ.

• Переводы между счетами разных резидентов
  • Перевод валюты РФ со счета резидента за рубежом на счет другого резидента в РФ
  • Перевод валюты РФ со счета резидента в РФ на счет другого резидента за рубежом
  • Перевод валюты РФ со счета резидента за рубежом на счет другого резидента за рубежом
  • Переводы физ. лицами - резидентами инвалюты из РФ на счета иных физ. лиц за рубежом не свыше 5 000 $ в день
  • Переводы физ. лицами - резидентами со своих счетов за рубежом инвалюты на счета иных физ. лиц в банках РФ
  • Переводы физ. лицами - резидентами инвалюты со своих счетов в РФ близким родственникам на их счета в РФ
  • Переводы физ. лицами - резидентами инвалюты со своих счетов в РФ близким родственникам на их счета за рубежом
• Переводы без открытия банковских счетов
  • Перевод и получение перевода физ. лицом - резидентом без открытия банковских счетов из РФ не свыше 5000 $ в день и в РФ, а также почтового перевода
  • Перевод без открытия банковских счетов в РФ физ. лицом - резидентом нерезиденту в РФ не свыше 5000 $ в день, получение перевода от нерезидента
  • Переводы физ. лицами - резидентами инвалюты из РФ на счета иных физ. лиц за рубежом не свыше 5 000 $ в день
• Средства резидентов на счетах за рубежом
  • Валютные операции между резидентами со средствами юр. лиц на счетах за рубежом только по перечню части 6.1 статьи 12 Федерального закона № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"
  • Расчеты физ. лиц - резидентов со средствами на счетах за рубежом по части 6.1 ст. 12 Федерального закона № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"
• Дарение валютных ценностей
  • Передача физ. лицом - резидентом валютных ценностей в дар РФ, субъекту РФ, муниципальному образованию
  • Дарение инвалюты и внешних ценных бумаг супругу и близким родственникам
  • Завещание валютных ценностей и их получение по наследству
• Завещание валютных ценностей
  • Получение валютных ценностей по праву наследования
  • Коллекционирования денежных знаков и монет
  • Приобретение и отчуждение физ. лицом - резидентом в целях коллекционирования денежных знаков и монет
• Доверительные управляющие
  • Операции по частям 1 (24 пункта) и 3 (7 пунктов по операциям с банками РФ) ст. 9 Федерального закона № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", совершаемых доверительными управляющими
• Внешние ценные бумаги
  • Операции по выплатам по внешним ценным бумагам, за исключением векселей
  • Операции с внешними ценными бумагами на организованных торгах при условии учета прав на такие ценные бумаги в депозитариях РФ
  • Операции с внешними ценными бумагами при условии учета прав на такие ценные бумаги в депозитариях РФ и расчетов в валюте РФ
  • Операции по исполнению / прекращению договора - производного финансового инструмента со стороной - банком РФ или участником рынка ценных бумаг
  • Операции по валютным ценностям - обеспечению по договору репо и другим договорам со стороной - банком РФ или профессиональным участником рынка ценных бумаг
• Операции по клирингу
  • Операции по внесению и возврату клирингового обеспечения
  • Операции по итогам клиринга в соответствии с федеральным законом о клиринге
  • Операции между комиссионерами (агентами, поверенными) и комитентами (принципалами, доверителями) при услугах по итогам клиринга
• Валютные операции с банками РФ
  • Валютные операции между банками РФ от своего имени и за свой счет
  • Валютные операции между резидентами и банками РФ по кредитам и займам
  • Валютные операции между резидентами и банками РФ по вкладам
  • Валютные операции между резидентами и банками РФ по банковским гарантиям, а также по договорам поручительства и залога
  • Валютные операции между резидентами и банками РФ по векселям
  • Валютные операции между резидентами - физ. лицами и банками РФ по купле-продаже инвалюты и чеков в инвалюте, а также их приему для инкассо в банки за рубежом
  • Валютные операции между резидентами и банками РФ по комиссиям банков РФ
  • Валютные операции между резидентами и банками РФ по "иным банковским операциям"
  • Операции по купле-продаже физ. лицом - резидентом наличной инвалюты с банком РФ, обмена, замены иностранных денежных знаков
  • Прием от физ. лица - резидента наличной инвалюты банком РФ для направления на инкассо в банки за рубежом
  • Валютные операции между резидентами - физ. лицами и банками РФ по купле-продаже инвалюты и чеков в инвалюте, а также их приему для инкассо в банки за рубежом
• Операции между агентами и принципалами по договорам с нерезидентами
  • Операции между комиссионерами (агентами, поверенными) и комитентами (принципалами, доверителями) по услугам комиссионеров (агентов, поверенных) при заключении и исполнении договоров с нерезидентами
• Операции по договорам факторинга по "экспортирующим" контрактам ВЭД
  • Валютные операции между резидентами в инвалюте по договорам факторинга при уступке факторам-резидентам денежных требований инвалюты или валюты РФ к нерезидентам по "экспортирующим" договорам ВЭД
• Расчеты в магазинах беспошлинной торговли
  • Расчеты физ. лиц - резидентов в инвалюте в магазинах беспошлинной торговли
  • Расчеты резидентов в магазинах беспошлинной торговли
• Расчеты при продаже товаров и услуг в пути в международных перевозках
  • Расчеты физ. лиц - резидентов в инвалюте при продаже товаров и услуг в пути следования в международных перевозках
  • Расчеты резидентов при продаже товаров и услуг в пути следования в международных перевозках
• Операции с транспортными организациями
  • Операции по договорам транспортной экспедиции, перевозки и фрахтования (чартера) при вывозе груза из РФ или ввозе груза в РФ, а также по его страхованию
  • Операции между транспортными организациями и физ. лицами за рубежом по договорам перевозки пассажиров
  • Операции между транспортными организациями и филиалами, представительствами подразделениями юр лиц РФ по договорам перевозки пассажиров
• Операции по служебным командировкам и поездкам физ. лиц вне РФ
  • Операции по расходам по служебным командировкам физического лица вне РФ
  • Операции по расходам по служебным поездкам за пределы РФ разъездных работников
• Операции по бюджетным правоотношениям
  • Операции по обязательным платежам в бюджет РФ в инвалюте
  • Операции в инвалюте при исполнении бюджетов бюджетной системы РФ
• Операции с официальными представительствами РФ и гос. органами
  • Операции в инвалюте для деятельности официальных представительств РФ
  • Переводы инвалюты от гос. органов РФ в банках РФ на счета официальных представительств РФ за рубежом для выплаты зарплаты, командировочных и т. п.
  • Переводы инвалюты со счетов официальных представительств в РФ на счета гос. органов в РФ
• Операции за рубежом между физическими лицами - резидентами, находящимися за рубежом свыше 183 дней в календарном году