Консультации по счетам и ситу­а­циям рези­ден­тов РФ за рубе­жом, рези­дент­ству РФ, CRS, КИК, нере­зи­денты в РФ, сде­лки с «недру­жест­вен­ными» лицами, работы физ­лиц РФ на зару­беж­ных заказ­чи­ков, дея­тель­ность ино­ст­ран­ных ком­па­ний в РФ, пра­во­вые формы ВЭД, кон­т­ра­кты и доку­ме­нты ВЭД, аккре­ди­тивы ВЭД, про­екты за рубе­жом по меж­ду­на­род­ному праву, неза­кон­ные валют­ные опе­ра­ции физ­лиц и юрлиц РФ, репат­ри­а­ция валюты участ­ни­ками ВЭД, налоги в РФ с зару­беж­ным эле­мен­том, тамо­жен­ное оформ­ле­ние в РФ, поста­вки това­ров за рубе­жом без ввоза в РФ, дист­ри­бу­ция това­ров и ПО, про­екты ВЭД в сфере ИТ, в Испании.

НОВОСТИ И АНАЛИТИКА ПО СТРАНИЦЕ

Отделом валютного контроля Владивостокской таможни возбуждено административное дело по ч.5 ст. 15.25 КоАП России - невыполнение в установленный срок обязанности по возврату в РФ денежных средств за неввезенный товар.

Установлено, что ООО заключило с японской компанией в июне 2007 года контракт на покупку спецтехники. В ходе исполнения контракта российская сторона должна была ввезти в РФ товар стоимостью более 232 тыс. долларов США. Однако, товар был ввезен на гораздо меньшую сумму – всего 17,6 тыс. долларов США.

Согласно валютному законодательству у участников внешнеэкономической деятельности есть два выхода: либо ввезти товар на оговоренную сумму, либо обеспечить возврат денежных средств в РФ.

Ни того, ни другого директор данного общества не сделал. О чем был письменно уведомлен, что в отношении его компании усматривается признак административного правонарушения по части 5 ст. 15.25 КоАП РФ, а именно, не возврат в установленный срок в РФ денежных средств в размере 214,4 тыс. долларов США.

Сумма немалая. А таких дел с начала года инспекторами отдела валютного контроля было возбуждено пятнадцать, на общую сумму 137,2 млн. рублей. Это рекордный показатель в этом году.

Дело об административном правонарушении передано в территориальное управление Росфиннадзора. Теперь юридическому лицу придется выплатить штраф, а это от трех четвертых до одного размера суммы денежных средств не вернувшихся «домой» вовремя. А руководитель организации может понести и уголовную ответственность по ст. 193 УК - невозвращение в крупном размере (более 5 млн. рублей) из-за границы средств в иностранной валюте, которое наказывается лишением свободы на срок до трех лет.

Пресс-служба Дальневосточного таможенного управления, 19.08.2009 г., dvtu.customs.ru