Консультации по счетам и ситу­а­циям рези­ден­тов РФ за рубе­жом, рези­дент­ству РФ, CRS, КИК, нере­зи­денты в РФ, сде­лки с «недру­жест­вен­ными» лицами, работы физ­лиц РФ на зару­беж­ных заказ­чи­ков, дея­тель­ность ино­ст­ран­ных ком­па­ний в РФ, пра­во­вые формы ВЭД, кон­т­ра­кты и доку­ме­нты ВЭД, аккре­ди­тивы ВЭД, про­екты за рубе­жом по меж­ду­на­род­ному праву, неза­кон­ные валют­ные опе­ра­ции физ­лиц и юрлиц РФ, репат­ри­а­ция валюты участ­ни­ками ВЭД, налоги в РФ с зару­беж­ным эле­мен­том, тамо­жен­ное оформ­ле­ние в РФ, поста­вки това­ров за рубе­жом без ввоза в РФ, дист­ри­бу­ция това­ров и ПО, про­екты ВЭД в сфере ИТ, в Испании.

НОВОСТИ И АНАЛИТИКА ПО СТРАНИЦЕ

Северо-Западной транспортной прокуратуры установлен факт использования подложного документа при таможенном оформлении

Северо-Западной транспортной прокуратурой, проведена проверка деятельности Калининградской областной таможни, в ходе которой установлено, что 19.12.2010 на Московский таможенный пост Калининградской областной таможни представителем ООО «Н» подана декларация на товары. Для подтверждения заявленных в декларации сведений о таможенной стоимости товара декларантом при декларировании товара представлен подложный внешнеторговый контракт

В ходе проведения проверки подлинности представленных ООО «Н» на Московский таможенный пост Калининградской областной таможни документов по запросу таможни Калининградская торгово-промышленная палата через торговую палату Западной Фландрии получен действующий экземпляр контракта, отличающийся от представленного ООО «Н» в таможенный орган, в котором имелись иные сведения о стоимости товара.

Предоставление в таможенный орган подложного контракта повлекло неуплату таможенных платежей только по одной ДТ на сумму около 50 000 руб.

С учетом изложенного, усматриваются признаки состава преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 327 УК РФ, а именно использование заведомо подложного документа - внешнеторгового контракта.

По данному факту первым заместителем Северо-Западного транспортного прокурора вынесено постановление о направлении материалов проверки в орган предварительного расследования для решения вопроса об уголовном преследовании. Данное постановление и материалы проверки направлены в адрес начальника Западного ЛУ МВД России на транспорте для проведения доследственной проверки и принятия решения в порядке ст.ст. 144-145 УПК РФ.

В настоящее время проводится доследственная проверка, ход проведения которой находится на контроле Северо-Западного транспортного прокурора.

"Sztp-spb.ru", tks.ru 02.05.2012